5 Endringer i reglene for kredittinstitusjoner

5.1 Gjeldende rett

Kredittinstitusjoner og verdipapirforetak er underlagt til dels felles kapitalkravs- og tilsynsregler i finansforetaksloven, verdipapirhandelloven og forskrifter gitt i medhold av disse lovene. Reglene bygger på kapitalkravsforordningen og -direktivet.

5.2 EØS-rett

Verdipapirforetaksforordningen artikkel 62 og verdipapirforetaksdirektivet artikkel 62 fastsetter en rekke endringer i henholdsvis på kapitalkravsforordningen og -direktivet, for å reflektere at verdipapirforetak ikke lenger skal være omfattet av dette regelverket. Dette kommer blant annet til uttrykk ved at «verdipapirforetak» utgår fra titlene i kapitalkravsforordningen og -direktivet.

Definisjonen av kredittinstitusjon i kapitalkravsforordningen artikkel 4 nr. 1 (1) utvides til å omfatte klasse 1-foretak som alene eller på gruppenivå har eiendeler over 30 milliarder euro. Slike foretak, som har eksisterende tillatelse som verdipapirforetak, blir etter kapitalkravsdirektivet ny artikkel 8 a forpliktet til å søke om tillatelse som kredittinstitusjon. Det skal utarbeides utfyllende bestemmelser om hva søknaden må inneholde og hvordan beløpsterskelen skal beregnes.

Kapitalkravsdirektivet artikkel 18 endres for å gi hjemmel for tilbakekall av en tillatelse som kredittinstitusjon dersom foretaket utelukkende driver med investeringstjenester og gjennomsnittlig har hatt mindre enn 30 milliarder euro i eiendeler i fem sammenhengende år. Kapitalkravsdirektivet artikkel 66 nr. 1 endres også slik at klasse 1-foretak som overskrider beløpsterskelen i kapitalkravsforordningen artikkel 4 nr. 1 (1) uten å ha tillatelse som kredittinstitusjon skal kunne ilegges sanksjoner.

5.3 Forslaget i høringsnotatet

Finanstilsynet foreslår i høringsnotatet en rekke endringer i CRR/CRD-forskriften og finansforetaksforskriften for å reflektere at verdipapirforetak som er klasse 2- og klasse 3-foretak, ikke lenger er omfattet av regelverket.

Finanstilsynet viser til at verdipapirforetak som er klasse 1-foretak, fortsatt skal være underlagt kapitalkravsdirektivet avdeling VII og VIII. Dette er foreslått presisert i ny § 9-39 i verdipapirhandelloven med henvisning til de bestemmelsene i finansforetaksloven og tilhørende forskrifter som skal gjelde.

Finanstilsynet uttaler videre følgende i høringsnotatet:

«Omklassifiseringen av klasse 1-foretak med eiendeler over 30 milliarder euro til kredittinstitusjon følger direkte av CRR artikkel 4 nr. 1 (1) bokstav b), som endret ved IFR, og blir gjennomført i CRR/CRD IV-forskriften § 2 første ledd. Finansforetaksloven § 1-5 fjerde ledd har imidlertid også en definisjon av kredittinstitusjon. Denne definisjonen foreslås utvidet til å omfatte klasse 1-foretak med eiendeler over 30 milliarder euro, i samsvar med CRR artikkel 4 nr. 1 (1) bokstav b).

Etter finansforetaksloven §§ 2-7 og 2-8 kan det søkes om konsesjon som henholdsvis bank eller kredittforetak, som begge er kredittinstitusjoner. Det foreslås at plikten for klasse 1-foretak med eiendeler over 30 milliarder euro til å søke om konsesjon som kredittinstitusjon, jf. CRD artikkel 8a, gjennomføres som en ny § 2-8a i finansforetaksloven, med tilhørende forskriftshjemmel for utfyllende bestemmelser. Det foreslås videre en presisering i samme bestemmelse om at regler i lov eller forskrift som gjelder for kredittforetak gis tilsvarende anvendelse. Finanstilsynet viser til at ingen av de norske verdipapirforetakene i dag er i nærheten av beløpsgrensen på 30 milliarder euro. Skulle denne situasjonen endre seg på sikt, kan det bli behov for å vurdere en mer selvstendig regulering av slike foretak.

Videre foreslås det en endring i finansforetaksloven § 3-7 for å gi adgang til å tilbakekalle tillatelsen som kredittinstitusjon for klasse 1-foretak som faller under beløpsterskelen i fem sammenhengende år, som påkrevd etter CRD artikkel 18. Etter CRD artikkel 66 nr. 1 skal det kunne ilegges sanksjoner mot klasse 1-foretak med eiendeler over 30 milliarder euro som ikke har søkt om tillatelse som kredittinstitusjon. Finanstilsynet viser til at det i høringsnotat av 19. desember 2019 har foreslått regler om overtredelsesgebyr for blant annet overtredelser av bestemmelsene i finansforetaksloven kapittel 2. Dette vil i så fall også omfatte overtredelse av nærværende forslag til § 2-8 a som pålegger slike foretak å søke om tillatelse som kredittinstitusjon.»

5.4 Høringsinstansenes syn

Ingen høringsinstanser har uttalt seg om forslaget.

5.5 Departementets vurdering

Departementet slutter seg til forslaget i høringsnotatet. En rekke av endringene som verdipapirforetaksforordningen og -direktivet gjør i henholdsvis kapitalkravsforordningen og -direktivet for å reflektere at verdipapirforetak ikke lenger skal være omfattet av dette regelverket, vil gjennomføres i norsk rett i forskrifter gitt til verdipapirhandelloven og finansforetaksloven. Departementet går ikke nærmere inn på disse endringene her.

Etter finansforetaksloven § 1-8 kan departementet i forskrift fastsette nærmere regler som gjennomfører EØS-regler om tilsyns- og kapitalkrav for kredittinstitusjoner og verdipapirforetak. Departementet foreslår at bestemmelsen endres slik at den kun regulerer kredittinstitusjoner. Det vises til lovforslaget § 1-8.

Verdipapirforetak som er klasse 1-foretak, skal fortsatt være underlagt kapitalkravsdirektivet avdeling VII og VIII. Dette foreslås presisert i verdipapirhandelloven § 9-39. Omklassifiseringen av klasse 1-foretak med eiendeler over 30 milliarder euro til kredittinstitusjoner følger direkte av kapitalkravsforordningen artikkel 4 nr. 1 (1) bokstav b) slik denne endres av verdipapirforetaksforordningen artikkel 62 nr. 3. Bestemmelsen vil bli gjennomført i forskrift, men departementet foreslår at finansforetaksloven § 1-5 fjerde ledd som definerer kredittinstitusjon, endres slik at definisjonen også omfatter klasse 1-foretak med eiendeler over 30 milliarder euro. Det vises til forslag til endring i finansforetaksloven § 1-5 fjerde ledd.

Finansdepartementet foreslår i likhet med Finanstilsynet at plikten for klasse 1-foretak med eiendeler over 30 milliarder euro til å søke om konsesjon som kredittinstitusjon, jf. kapitalkravsdirektivet artikkel 8a, gjennomføres som en ny § 2-8a i finansforetaksloven, med tilhørende forskriftshjemmel for utfyllende bestemmelser. Det foreslås videre en presisering i samme bestemmelse om at regler i lov eller forskrift som gjelder for kredittforetak gis tilsvarende anvendelse. Departementet har merket seg Finanstilsynets uttalelse om at ingen av de norske verdipapirforetakene i dag er i nærheten av beløpsgrensen på 30 milliarder euro. Skulle denne situasjonen endre seg på sikt, kan det bli behov for å vurdere en mer selvstendig regulering av slike foretak.

Departementet slutter seg videre til Finanstilsynets forslag til endring i finansforetaksloven § 3-7 for å gi adgang til å tilbakekalle tillatelsen som kredittinstitusjon for klasse 1-foretak som faller under beløpsterskelen i fem sammenhengende år, som påkrevd etter kapitalkravsdirektivet artikkel 18. Det vises til forslag til endring i finansforetaksloven § 3-7.